Preskočiť na obsah
Objednať konzultáciu

AML a KYC pre krypto firmy

AML a KYC pre krypto firmy v praxi

Krypto burza, zmenáreň alebo úschova kryptoaktív je pre AML zákon povinnou osobou rovnako ako banka. Zákon č. 297/2008 Z. z. od nej žiada poznať klienta, zistiť konečného užívateľa výhod, posúdiť riziko a sledovať transakcie. K tomu pribúda Travel Rule, teda povinnosť posielať údaje o odosielateľovi a príjemcovi spolu s každým prevodom. Tieto pravidlá treba premeniť na postupy, ktoré váš tím zvládne v bežnej prevádzke.

Pripravíme program vlastnej činnosti, teda internú AML smernicu, ktorá zodpovedá vášmu obchodnému modelu a typu klientov. Nastavíme KYC formuláre pre fyzické aj právnické osoby a postupy pri zjednodušenej, štandardnej a zosilnenej kontrole. Zaškolíme zodpovednú osobu a pomôžeme jej, keď treba rozhodnúť o oznámení neobvyklej operácie. AML balík je zároveň povinnou súčasťou žiadosti o licenciu podľa MiCA.

S čím pomáhame

  • Program vlastnej činnosti (AML smernica) podľa zákona č. 297/2008 Z. z.
  • KYC formuláre a postupy pre zjednodušenú, štandardnú a zosilnenú kontrolu klienta
  • Postupy na zistenie konečného užívateľa výhod
  • Nastavenie Travel Rule vrátane výberu protokolu
  • Pravidlá a prahy na monitoring transakcií
  • Školenie zodpovednej osoby a vzorové hlásenia pre FSJ
  • Sprevádzanie pri konkrétnom oznámení neobvyklej obchodnej operácie

Čo je dobré vedieť

Konečný užívateľ výhod

Podľa § 6a zákona č. 297/2008 Z. z. je ním najmä fyzická osoba, ktorá priamo alebo nepriamo drží viac ako 25 % podielov alebo hlasovacích práv, alebo spoločnosť inak ovláda.

Travel Rule

Nariadenie (EÚ) 2023/1113 ukladá poskytovateľom služieb kryptoaktív zhromaždiť a odovzdať údaje o odosielateľovi a príjemcovi pri prevode kryptoaktíva. Pri chýbajúcich údajoch musí prijímajúci poskytovateľ prevod pozastaviť alebo vrátiť.

Hlásenia cez goAML

Od 1. júna 2026 sa neobvyklé obchodné operácie oznamujú Finančnej spravodajskej jednotke cez systém goAML (§ 17 ods. 2 zákona č. 297/2008 Z. z.). Iná elektronická forma je prípustná len pri nefunkčnosti systému.

Registrácia v goAML

Povinná osoba sa musí v goAML zaregistrovať do 30 dní odo dňa, keď sa povinnou osobou stala. Kto bol povinnou osobou k 1. júnu 2026, má lehotu do 30. novembra 2026 (§ 21 ods. 2 a § 36d ods. 1).

Časté otázky

  • Áno. Poskytovatelia služieb kryptoaktív podľa MiCA sú povinnými osobami podľa zákona č. 297/2008 Z. z. Musia identifikovať klienta, posúdiť riziko, sledovať transakcie a hlásiť neobvyklé operácie Finančnej spravodajskej jednotke.

  • Pravidlo podľa Nariadenia (EÚ) 2023/1113, podľa ktorého sa pri prevode kryptoaktíva zhromažďujú a odovzdávajú údaje o odosielateľovi a príjemcovi. Pri prevode medzi dvoma poskytovateľmi sa údaje vymieňajú spolu s prevodom, pri prevodoch s vlastnou (nehostenou) peňaženkou platia osobitné pravidlá.

  • Internú AML smernicu, posúdenie rizík klientov a produktov, KYC postup s formulármi, scenáre monitoringu, postup hlásenia FSJ, plán školení zamestnancov a vnútornú kontrolu. Tieto dokumenty sú povinnou prílohou žiadosti.

Súvisiace články

Príprava na konzultáciu

Čo si pripraviť na konzultáciu

Zaškrtnite, čo už máte. Zoznam si môžete vytlačiť alebo uložiť ako PDF. Zaškrtnutie sa pamätá len vo vašom prehliadači.

Pri každej veci

Navyše pri tejto oblasti

Pripravené 0 z 8

Prebrať vašu vec s advokátom

Na konzultácii posúdime vašu situáciu, navrhneme postup a povieme, s akými nákladmi počítať.

90 € s DPH, 30 minút, osobne alebo online

Text má informatívny charakter, vychádza z predpisov platných v čase prípravy a nenahrádza posúdenie vašej konkrétnej veci.