Aktuálny výpis z obchodného registra, doklady totožnosti štatutárov a konečných užívateľov, informácie o zmenách vlastníkov počas roka a údaje o verejných funkcionároch. Pri zahraničných vlastníkoch aj čerstvé výpisy zo zahraničných registrov.
Preskočiť na obsahPríprava na konzultáciu
- kancelaria@aksamec.sk
- +421 904 625 859
- Národná 15, 010 01 Žilina
Ročná verifikácia KÚV v RPVS
Ročná verifikácia KÚV v RPVS v praxi
Zápisom do RPVS práca nekončí. Raz ročne musí oprávnená osoba znova preveriť, či údaje o konečnom užívateľovi výhod stále zodpovedajú skutočnosti. Rozhodným dňom je 31. december a návrh na zápis výsledku treba podať do 28. februára nasledujúceho roka. V praxi sa tomu hovorí zimná verifikácia a týka sa každého zapísaného partnera.
Na jeseň vám pošleme zoznam podkladov, ktoré budeme potrebovať. Prejdeme vlastníkov, štatutárov, akcionárske dohody aj to, či niektorý z konečných užívateľov nezískal alebo nestratil status verejného funkcionára. Potom vypracujeme nový verifikačný dokument a podáme návrh na Okresný súd Žilina. Zmenu, ktorá nastala počas roka, zapisujeme samostatne a na december nečakáme.
S čím pomáhame
- Na jeseň vám pošleme zoznam potrebných podkladov.
- Porovnáme zapísané údaje so stavom k 31. decembru.
- Overíme status verejného funkcionára pri každom konečnom užívateľovi.
- Pri zahraničných vlastníkoch skontrolujeme aktuálne zahraničné výpisy.
- Vypracujeme nový verifikačný dokument a podáme návrh do 28. februára.
Čo je dobré vedieť
Termíny
Verifikácia sa robí k 31. decembru a návrh na zápis jej výsledku sa podáva do 28. februára nasledujúceho roka (§ 11 zákona č. 315/2016 Z. z.).
Mimoriadna verifikácia
Robí sa aj pri zmene zapísaných údajov, v súvislosti s novou zmluvou a po kvalifikovanom podnete. Pri plnení nad 250 000 € jednorazovo alebo nad 1 000 000 € počas 30 dní ju vyžaduje § 11 ods. 2 písm. d) a e).
Zodpovednosť oprávnenej osoby
Za porušenie povinností pri identifikácii a verifikácii KÚV môže oprávnená osoba dostať pokutu 10 000 až 100 000 € podľa § 19 zákona č. 315/2016 Z. z.
Časté otázky
- Áno, ročná verifikácia je samostatný úkon s vlastnou cenou. Určíme ju podľa zložitosti štruktúry a počtu konečných užívateľov a pošleme na začiatku procesu.
- Nová oprávnená osoba musí vykonať verifikáciu do 30 dní od svojho zápisu. Ak preberáme agendu na jeseň, spravidla ju spojíme s ročnou verifikáciou k 31. 12.
Súvisiace články
Čo si pripraviť na konzultáciu
Zaškrtnite, čo už máte. Zoznam si môžete vytlačiť alebo uložiť ako PDF. Zaškrtnutie sa pamätá len vo vašom prehliadači.
Pri každej veci
Navyše pri tejto oblasti
Pripravené 0 z 9
Prebrať vašu vec s advokátom
Na konzultácii posúdime vašu situáciu, navrhneme postup a povieme, s akými nákladmi počítať.
90 € s DPH, 30 minút, osobne alebo online
Text má informatívny charakter, vychádza z predpisov platných v čase prípravy a nenahrádza posúdenie vašej konkrétnej veci.